內部稽核之組織及運作

本公司稽核室隸屬於董事會,設稽核人員一人,並兼任稽核主管,內部稽核主管之任免,經董事會通過,並應於董事會通過之次月十日前以網際網路資訊系統申報。

稽核工作主要是依據董事會通過的稽核計畫執行,該稽核計畫乃依據已辨識之風險擬訂,另視需要執行專案稽核或覆核。綜合上述一般性稽核及專案的執行提供管理階層內部控制功能運作狀況,並及時提供管理階層以便其了解已存在或潛在缺失的另外管道。

內部稽核覆核各單位所執行的自行檢查,包括檢查該作業是否執行並覆核文件以確保執行的品質,並綜合自行檢查結果,報告董事會。